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Sistema anti-lavado en Mxico. Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita. El blanqueo de dinero es el mtodo por el cual los criminales disfrazan el origen ilegal de sus recursos y protegen sus bases de activos, con el fin de evadir la sospecha de agencias del orden pblico y prevenirse sin dejar un rastro de pruebas incriminaras. Los terroristas y las organizaciones terroristas dependen tambin de dinero que deriva de una gran variedad de fuentes, pero ellos no estn preocupados por

disfrazar el origen del dinero, se preocupan por ocultar su destino y el propsito para el cual se ha requerido. En la mayora de los casos se emplean tcnicas similares de las utilizadas por los lavaderos de dinero. El concepto de lavado de dinero es el de ajustar a la legalidad fiscal el dinero procedente de negocios delictivos o injustificables. Crdova Gutirrez, Alberto y Palencia Escalante, Carlos, El Lavado de Dinero: Distorsiones Econmicas e Implicaciones Sociales, Op. Cit., Pg. 2. Especficamente, el lavado de dinero "es cuando los delincuentes o personas que acten en su nombre, generan ingresos en forma de dinero o bienes que resultan de la comisin de un delito para despus transferir ese dinero, a menudo con la intencin de disimular la verdadera fuente de los

fondos." Money Laundering and Asset Forfeiture, Taking the Profit Out of Crime, by Douglas Jeff J.D. (F.B.I. Law Enforcement Bulletin) Por lavado de dinero se entender: " la adquisicin, enajenacin, administracin, custodia, cambio, depsito, garanta, inversin, transporte o transferencia de recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilcita con el propsito de ocultar o pretender ocultar el origen, localizacin, destino o propiedad de dichos recursos. Artculo 400 Bis del Cdigo Penal Federal, primer prrafo. Por lavado de dinero se entender: "la conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que esos bienes son producto del delito,

con el propsito de ocultar o disimular el origen ilcito de los bienes o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisin del delito determinante a eludir las consecuencias jurdicas de sus actos." Artculo 6 de la Convencin de las Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional. El financiamiento al terrorismo consiste en la aportacin, financiacin o recaudacin de recursos o fondos econmicos que tengan como fin provocar alarma, temor o terror. http://www.cnbv.gob.mx/CNBV/Documents/VSPP_Financiamiento%20al%20Terrorismo.pdf Se entender por financiamiento al terrorismo: "el financiamiento, aportacin o recaudacin de fondos econmicos o recursos de cualquier naturaleza, con conocimiento de que sern utilizados, en todo o en parte, en apoyo de personas u organizaciones que

operen o cometan actos terroristas en el territorio nacional." Artculo 139 del Cdigo Penal Federal, segundo prrafo. Se entender por terrorismo: "la utilizacin de sustancias txicas, armas qumicas, biolgicas o similares, material radioactivo o instrumentos que emitan radiaciones, explosivos o armas de fuego, incendios, inundaciones o por cualquier otro medio violento, realice actos en contra de las personas, las cosas o servicios pblicos, que produzcan alarma, temor o terror en la poblacin o en un grupo o sector de ella, para atentar contra la seguridad nacional o presionar a la autoridad para que tome una determinacin." Artculo 139 del Cdigo Penal Federal, primer prrafo. El sistema anti-lavado regula el origen del dinero que provenga de actividades ilcitas y el destino del

mismo, el primero en cuanto al lavado de dinero y el segundo, especialmente, en cuanto al financiamiento al terrorismo. Constitucionalidad del sistema. La ley busca sustento constitucional en el artculo 21 de la Constitucin Federal, cuyo texto establece que la seguridad pblica es una funcin a cargo de los tres rdenes de gobierno, misma que comprende la prevencin, investigacin y persecucin de los delitos.

Asimismo, se apoya en el artculo 73, fraccin XXI, en su inciso b), que faculta al Congreso de la Unin para legislar en materia de delincuencia organizada. INSTRUMENTOS JURDICOS EN MXICO ORDENAMIENTO PUBLICACIN D.O.F. INICACIN DE VIGENCIA L.F.P.I.O.R.P.I.

17 DE OCTUBRE DEL 2012 17 DE JULIO DEL 2013 UNIDAD ESPECIALIZADA EN ANLISIS FINANCIERO 17 DE JULIO DEL 2013 17 DE JULIO DEL 2013 REGLAMENTO 16 DE AGOSTO DEL 2013

1 DE SEPT. DEL 2013 23 DE AGOSTO DEL 2013 1 DE SEPT. DEL 2013 30 DE AGOSTO DEL 2013 1 DE OCTUBRE DEL 2013 30 DE AGOSTO DEL 2013 31 DE OCTUBRE DEL 2013 ACUERDO A/078/13 (PGR)

ACUERDO 02/2013 (SHCP) REGLAS DE CARCTER GENERAL FORMATOS OFICIALES PARA EL ALTA Y REGISTRO FORMATOS OFICIALES DE LOS AVISOS E INFORMES Instrumentos Internacionales Convencin de las Naciones Unidas Contra Trfico de Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas (Viena, 1988). Convenio sobre blanqueo, deteccin, embargo y confiscacin de los productos de un delito (Estrasburgo, 1990). Declaracin Poltica y Plan de Accin de Npoles Contra la Delincuencia

Transnacional Organizada (Npoles, 1994). Convenio Internacional para la Represin del Financiamiento al Terrorismo (Nueva York, 1999). Convencin de las Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional (Palermo, 2000). Convencin de las Naciones Unidas Contra Trfico de Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas. Reconoce que el trfico ilcito genera considerables rendimientos financieros y grandes fortunas que permiten a las organizaciones delictivas transnacionales invadir, contaminar y corromper las estructuras de la administracin pblica, las actividades comerciales y financieras lcitas y la sociedad a todos sus niveles. Convenio sobre blanqueo, deteccin, embargo y

confiscacin de los productos de un delito. Cada una de las Partes adoptar aquellas medidas legislativas o de otra clase que puedan ser necesarias para considerar como delitos en virtud de su derecho interno, cuando sean cometidos de forma intencionada: a. la conversin o transmisin de propiedades, con conocimiento de que dichas propiedades son producto de un delito; b. la ocultacin o disfraz de la verdadera naturaleza, origen, localizacin, disposicin, movimiento, propiedad o derechos en relacin con propiedades ,con conocimiento de que dichas propiedades son producto de un delito; c. la adquisicin, posesin o uso de propiedades, con conocimiento de que, el momento de su recepcin, dichas propiedades eran producto de un delito; d. la participacin en, asociacin o conspiracin para cometer, tentativa de cometer y ayudar, inducir, facilitar y aconsejar cometer cualquiera de los delitos que se establezcan de acuerdo con este artculo.

Declaracin Poltica y Plan de Accin Mundial de Npoles Contra la Delincuencia Transnacional Organizada Manifiesta el deseo de potenciar y afianzar la capacidad de los Estados, as como de las Naciones Unidas y de otras organizaciones mundiales y regionales competentes, para el logro de una cooperacin ms eficaz contra la amenaza que plantea la delincuencia transnacional organizada, particularmente en relacin con las medidas y estrategias para prevenir y combatir el blanqueo de dinero y la utilizacin del producto del delito. Convenio Internacional para la Represin del Financiamiento al Terrorismo Considera que la financiacin del terrorismo es motivo de profunda preocupacin para toda la comunidad internacional y observa que el nmero y la gravedad de los actos de terrorismo internacional

dependen de la financiacin que pueden obtener los terroristas Convencin de las Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional Del blanqueo del producto del delito, Artculo 6: La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que esos bienes son producto del delito, con el propsito de ocultar o disimular el origen ilcito de los bienes o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisin del delito determinante a eludir las consecuencias jurdicas de sus actos; En Mxico, la ley se sustenta con la coordinacin interinstitucional entre la Secretaria de Hacienda y Crdito Publico y la Procuradura General de la Repblica (artculos 5 y 7).

Sistema anti-lavado SHCP SAT PGR UIF UEAF UEIORPIFA M

SHCP Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal Artculo 31: A la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico le corresponde el despacho de los siguientes asuntos: Fraccin XXVI: Las dems que le atribuyan expresamente las leyes y reglamentos. Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia ilcita Artculo 5: La Secretara ser la autoridad competente para aplicar, en el mbito administrativo, la presente Ley y su Reglamento. Artculo 6: Facultades de la Secretara. Reglamento Interior de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico Artculo 2: Al frente de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico

estar el Secretario del Despacho, quien para el desahogo de los asuntos de su competencia se auxiliar de: Apartado B: Unidades Administrativas Centrales: Fraccin III: Unidad de Inteligencia Financiera. Reglamento de la LFPIORPI Artculo 3: La UIF, adems de las atribuciones que le confiere este Reglamento, el Reglamento Interior de la Secretara y dems disposiciones jurdicas aplicables, tendr las siguientes: facultades. Adems de la Unidad de Inteligencia Financiera, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico tambin ejerce varias de sus por conducto del Sistema de Administracin Tributaria. Artculo 4.- El SAT, adems de las atribuciones que le confiere su ley, este Reglamento, su Reglamento Interior y las dems disposiciones jurdicas aplicables, tendr las siguientes: facultades.

PGR Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita Artculo 7. La Procuradura contar con una Unidad Especializada en Anlisis Financiero, como rgano especializado en anlisis financiero y contable relacionado con operaciones con recursos de procedencia ilcita. La Unidad, cuyo titular tendr el carcter de agente del Ministerio Pblico de la Federacin, contar con oficiales ministeriales y personal especializados en las materias relacionadas con el objeto de la presente Ley, y estar adscrita a la oficina del Procurador General de la Repblica. La Unidad podr utilizar las tcnicas y medidas de investigacin previstas en el Cdigo Federal de Procedimientos Penales y la Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada. PGR

ACUERDO A/078/13 del Procurador General de la Repblica, por el que se establece la organizacin y funcionamiento de la Unidad Especializada en Anlisis Financiero de la Procuradura General de la Repblica. PRIMERO: El presente Acuerdo tiene por objeto establecer la organizacin y funcionamiento de la Unidad Especializada en Anlisis Financiero atendiendo al propsito de su creacin, como la nica instancia competente para el diseo y ejecucin de sistemas y mecanismos de anlisis de la informacin financiera y contable relacionada con hechos constitutivos de delitos fiscales, financieros u operaciones con recursos de procedencia ilcita, as como la elaboracin de dictmenes que coadyuven en las investigaciones o actos procesales que realicen las unidades administrativas u rganos desconcentrados de la Institucin competentes en la materia. La unidad cuenta con una amplia gama de facultades, la mayora de ellas son facultades de investigacin, consulta y de diseo de mecanismos para llevar a cabo sus atribuciones.

PGR Ley Orgnica de la Procuradura General de la Repblica Artculo 11: Para el desarrollo de las funciones de la Procuradura General de la Repblica y del Ministerio Pblico de la Federacin, se contar con un sistema de especializacin y de coordinacin regional y desconcentracin, sujeto a las bases generales siguientes: Fraccin I: Sistema de Especializacin Inciso a): La Procuradura General de la Repblica contar con unidades administrativas especializadas en la investigacin y persecucin de gneros de delitos, atendiendo a las formas de manifestacin de la delincuencia organizada, as como a la naturaleza, complejidad e incidencia de los delitos federales; PGR Reglamento de la Ley Orgnica de la Procuradura General de la Repblica

Artculo 3. Para el cumplimiento de los asuntos competencia de la Procuradura, de su Titular y del Ministerio Pblico de la Federacin, la Institucin contar con las unidades administrativas y rganos desconcentrados siguientes: Apartado F: Unidades Especializadas Fraccin III: Unidad Especializada en Investigacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita y de Falsificacin o Alteracin de Moneda; "Sistema anti-lavado" Convenio de coordinacin concebido en el artculo 49 del reglamento

UIF Supervisin, verificacin y vigilancia de Entidades Financieras UEAF UEIORPIFAM UIF Actividades Vulnerables Son aquellas sobre las cuales se establece una vigilancia especializada para quien las desempea.

Se cree que pueden ser utilizadas para llevar a cabo actos u operaciones que pudiesen actualizar delitos en materia de lavado de dinero y tienen la obligacin de presentar avisos a la UIF para informar sobre sus actos u operaciones. Actividad vulnerable Identificacin. Objeto de aviso.

Juegos con apuesta. 325 S.M.D.F./ $21,047 MXN 645 S.M.D.F./$41,771 MXN Tarjetas de ser vicios y de crdito o prepagadas . 805 y 645 S.M.D.F./$52,132 y $41,770 MXN 1285 y 645 S.M.D.F./$83,217 y $41,771MXN Emis in y comercializacin de cheques

de viajero. Siempre se considera. 645 S.M.D.F./$41,771 MXN Operaciones d e mu tu o o de garant a o de otorgamiento de prstamos o crditos. Siempre se considera. 1605 S.M.D.F./$103,940 MXN Se r vi c io s de con str uc ci n o de i nte rm ed i ac i n de tra ns mi s i n d e l a propi e da d.

Siempre se considera. 8025 S.M.D.F./$519,699 MXN Comercializacin de metales preciosos. 805 S.M.D.F./$52,132 MXN 1605 S.M.D.F./$103,940 MXN Comercializacin de obras de arte. 2410 S.M.D.F./$156,072 MXN

4815 S.M.D.F./$311,820 MXN Comercializacin de vehculos . 3210 S.M.D.F./$207,880 MXN 6420 S.M.D.F./$415,760 MXN Servicios de blindaje. 2410 S.M.D.F. /$156,072 MXN 4815 S.M.D.F./$311,820 MXN Tras lado o custodia de dinero o valores.

Siempre se considera. 3210 S.M.D.F./$207,880 MXN Servicios profesionales independientes . Vara segn la actividad.* Siempre se dar aviso. Servicios de fe pblica. Siempre se considera.

Vara segn la actividad.* Recepcin de donativos. 1605 S.M.D.F. /$103,940 MXN 3210 S.M.D.F./$207,880 MXN Vara segn la actividad.* Siempre se dar aviso. 1605 S.M.D.F. /$103,940 MXN 3210 S.M.D.F./$207,880 MXN

Comercio exterior apoderado aduanal. como agente Derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles. o Clientes y usuarios. Qu debemos hacer quienes realizamos actividades vulnerables?

Identificarlos y solicitarles la informacin sobre su actividad u ocupacin (RFC); pedirle indique si hay un cliente o tercero beneficiario para identificarlo tambin. La informacin es reservada y debe conservarse durante un plazo de cinco aos. Si no nos entregan, debemos negarnos a proporcionar el servicio. La reserva.

Para las autoridades es confidencial a excepcin de aquello que se requiera para la coordinacin interinstitucional (ley de transparencia) y para nosotros la misma confidencialidad conforme la (ley de proteccin de datos personales). Infracciones y sanciones. Cualquier violacin a la ley o el sistema, ser sancionada administrativamente por la SHCP por medio del SAT, tomando en cuenta la intencin, la reincidencia y la cuanta (proporcionalidad). No hay sancin si se incurre en infraccin por primera vez y se cumple espontneamente. Las multas pueden impugnarse ante la propia SHCP o ante el Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa. Existen sanciones especiales para los casinos (revocacin de

permisos), para los corredores pblicos (inhabilitacin); para los notarios pblicos (revocacin de la patente notarial, as como para los agentes aduanales (cancelacin de la autorizacin). Multa mnima: 200 veces el smdf (no cumplir requerimientos; avisos sin requisitos; avisos extemporneos; no identificar usuarios o clientes y no recabar documentacin). Multa mxima: hasta 65 mil das de smdf o el 10% de la operacin, la que resulte mayor (no presentar avisos o participar en operaciones prohibidas). Las multas aplicables en un rango de $13,458 a $4,373,850 o en su caso el 10% de la operacin, la que resulte mayor. En ningn caso el Ministerio Pblico puede sostener una

investigacin exclusivamente en los Avisos, pues no tienen valor probatorio por s mismos, sino debe apoyarse en las pruebas que acrediten el acto u operacin objeto de esos Avisos. Se requiere la denuncia previa de la SHCP para proceder en contra de integrantes de entidades financieras. Delitos. El dolo, la falsedad o la ilegibilidad de datos, se castigarn con prisin 2 a 8 aos y multa de 500 a 2000 das, al igual a aquellos que alteren o modifiquen documentacin, datos o imgenes. A los servidores pblicos de 4 a 10 aos, multa igual e inhabilitacin si utilizaran indebidamente la informacin.

Uso de efectivo y metales. Existen restricciones al pago de deudas, as como la aceptacin del pago de la mismas cuando se trata de dinero en efectivo y metales preciosos, quien lo haga se har acreedor a una multa. Restricciones al uso de efectivo. I. Constitucin o transmisin de derechos reales sobre bienes inmuebles, por un valor igual o superior al equivalente a $540,002. II. Transmisiones de propiedad o constitucin de derechos reales sobre vehculos, por un valor igual o superior al equivalente a $216,000.

III. Transmisiones de propiedad de relojes, joyera, metales preciosos y piedras preciosas y de obras de arte, por un valor igual o superior a $216,000. IV. Adquisicin de boletos que permita participar en juegos con apuesta as como la entrega o pago de premios, por un valor igual o superior a $216,000. V. Prestacin de servicios de blindaje, por un valor igual o superior a $216,000. VI. Transmisin de dominio o constitucin de derechos sobre ttulos representativos de partes sociales o acciones de personas morales, por un valor igual o superior a $216,000. VII. Constitucin de derechos personales de uso o goce de cualquiera de los bienes a que se refieren las fracciones I, II y V, por un valor igual o superior a $216,000.

Si se cancela cualquier operacin, debern devolverse las cantidades en la misma forma en efectivo. La identificacin que hagan los fedatarios pblicos, debern contener el monto, fecha, forma de pago, moneda o divisas con la que se haya efectuado ese pago. Qu es una entidad financiera? Es cualquier empresa que presta servicios de captacin y remuneracin de nuestros ahorros, concesin de prstamos, crditos, etc. Algunos ejemplos son los siguientes: Bancos. Cajas de ahorro. Agencias de inversin. Agencias de seguros. Casas de depsito.

Burs de crdito. Empresas del sector burstil. Sociedades Financieras de Objeto Mltiple. Los actos, operaciones y servicios que realizan las Entidades Financieras siempre se consideran Actividades Vulnerables. La supervisin, verificacin y vigilancia del cumplimiento de las obligaciones de las Entidades Financieras se llevarn a cabo segn corresponda, por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro o el Servicio de Administracin Tributaria.

Respecto de las Actividades Vulnerables en las que participan las entidades financieras, existen las siguientes obligaciones (entre otras): Presentar ante la Secretara (SHCP) los reportes sobre actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes. Entregar a la Secretara (SCHP), por conducto del rgano desconcentrado competente, informacin y documentacin relacionada con los actos, operaciones y servicios que realiza. Conservar, por al menos diez aos, la informacin y documentacin relativas a la identificacin de sus clientes y usuarios o quienes lo hayan sido, as como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados. Las entidades colegiadas son las personas morales reconocidas por la legislacin mexicana

(S.C., A.C., S.A., etc.), conformadas por personas que realicen tareas similares relacionadas a algn tipo de Actividad Vulnerable. http://www.shcp.gob.mx/inteligencia_financiera/LFPIORPI/Paginas/entidades_colegiadas.aspx Los sujetos que deban presentar Avisos podrn presentarlos por conducto de una entidad colegiada que deber cumplir con una serie de requisitos, entre los que destacan la celebracin de un convenio con la SHCP y una solicitud que deber ser presentada ante el SAT.

El convenio deber contemplar lo siguiente: modificaciones en sus estatutos, (La presentacin de los avisos dentro del objeto social). padrn de integrantes, designaciones de representantes o poderes y (Poder para actos de administracin). del establecimiento del rgano concentrador. (Como alternativa al representante legal). El representante de la Entidad Colegiada ser el responsable del cumplimiento de las obligaciones de la Ley y deber contar, por lo

menos, con un poder general para actos de administracin. La Entidad Colegiada deber proporcionar al representante capacitacin de forma anual, para el cumplimiento de las obligaciones. Reglas de Carcter General Fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 23 de agosto del ao 2013 en el acuerdo 02/2013 emitido por el Secretario de Hacienda y Crdito Pblico. Establecen las medidas y procedimientos mnimos de quienes realicen actividades vulnerables. Definen los trminos y modalidades para la presentacin de los Avisos ante la UIF por conducto del SAT respecto de los actos que lleven a cabo con sus clientes.

Clientes y usuarios. Actividades Vulnerables: son aquellas sobre las cuales se establece una vigilancia especializada para quien las desempea. Cliente o Usuario: los que celebren actos u operaciones con quienes realicen actividades vulnerables. Obligaciones. Las Reglas de Carcter General, definen los procedimientos que debern llevarse a cabo para cumplir con las siguientes obligaciones: El alta y registro en el padrn de quienes realicen actividades vulnerables. La identificacin de los clientes o usuarios.

La presentacin de los avisos a la Unidad de Inteligencia Financiera por conducto del Servicio de Administracin tributaria. La presentacin de la solicitud que debern hacer las Entidades Colegiadas al Servicio de Administracin Tributaria. Los Avisos correspondientes se presentarn ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico a ms tardar el da 17 del mes inmediato siguiente. La presentacin de los Avisos se llevar a cabo a travs de los medios electrnicos y en el formato que establezca la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Anexos.

Los anexos de las Reglas de Carcter General, contienen la informacin que deber ser presentada en el Portal de Prevencin de Lavado de Dinero, con la finalidad de poder dar cumplimiento a las siguientes obligaciones: Datos de identificacin para el registro y alta de quienes realicen Actividades vulnerables. ANEXO 1: cuando se trate de personas fsicas. ANEXO 2: cuando se trate de personas morales. Datos y documentos de identificacin de

clientes y usuarios de quienes realicen actividades vulnerables. ANEXO 3: personas fsicas y que declaren ser de nacionalidad mexicana o de nacionalidad extranjera con las condiciones de residente temporal o residente permanente, en trminos de la ley de migracin. ANEXO 4: personas morales de nacionalidad mexicana. ANEXO 5: Personas fsicas extranjeras, con las condiciones de estancia de visitante o distintas a las del anexo 3. ANEXO 6: personas morales de nacionalidad extranjera. ANEXO 8: fideicomisos. Entidades colegiadas. ANEXO 9: Datos y documentos que deber contener la solicitud que presenten las

entidades colegiadas al Servicio de Administracin Tributaria. Para cumplir con la obligacin de presentar los Avisos y darse de alta en los tiempos y bajo la forma prevista en esta Ley, quienes realicen Actividades Vulnerables debern contar con el certificado digital de la Firma Electrnica Avanzada (FIEL) asociada a su R.F.C. El trmite deber realizarse en el Sistema del Portal de Prevencin para el Lavado de Dinero (SPPLD) en la siguiente direccin:

El 30 de agosto del ao 2013, se public en el Diario Oficial de la Federacin la resolucin por la que se expide el formato oficial para el alta y registro de quienes realicen actividades vulnerables. http://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5312412&fecha=30/08/2013 El mismo da fue publicada la resolucin por la que se expiden los formatos oficiales de los avisos e informes que deben presentar quienes realicen actividades vulnerables. http://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5312413&fecha=30/08/2013

Las personas morales debern designar un representante encargado del cumplimiento de las obligaciones al momento de llenar el formato para el alta y registro. En tanto no haya un representante, corresponder a los integrantes del rgano de administracin o al administrador nico de la persona moral. Los particulares, pueden dar cumplimiento a la obligacin de identificar a sus clientes y usuarios a travs de medidas simplificadas que consisten en integrar y resguardar los expedientes de clientes y usuarios por si llegaren a ser requeridos por la UIF o el SAT o si fueren solicitados

durante visita de verificacin En el entendido de que la identificacin de clientes o usuarios es el escaln para dar cumplimiento a la obligacin de presentar los avisos sobre actos u operaciones celebrados con los mismos, aquellos clientes identificados bajo resguardo en el rgimen simplificado, no sern objeto de aviso ante la Secretara. Medidas simplificadas. Existen dos tipos de regmenes simplificados, el de las Reglas de Carcter General (entidades financieras) y el del reglamento (entidades no financieras): El primero consiste en integrar los expedientes de los clientes o usuarios que se encuentren en la clasificacin del

ANEXO 7-A con la informacin del ANEXO 7 de las mismas reglas. El segundo consiste en integrar los expedientes de los clientes o usuarios atendiendo al criterio que deriva de la obligacin que se presenta a continuacin: Quienes realicen Actividades Vulnerables, a los noventa das naturales del alta y registro en el padrn debern contar con un documento en el que desarrollen lo siguiente: La verificacin y actualizacin de los datos proporcionados por los Clientes y Usuarios. La definicin de los criterios y elementos de anlisis con base en los cuales considere a tales Clientes o Usuarios como de Bajo Riesgo.

El desarrollo de procedimientos para prevenir el uso indebido de medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa. La implementacin de mecanismos por los cuales se garantice la seguridad y confidencialidad de la informacin que se intercambie con terceros. Se entender por riesgo a la posibilidad de que las Actividades Vulnerables o las personas que las realicen puedan ser utilizadas para llevar a cabo actos u operaciones a travs de los cuales se pudiesen actualizar delitos en materia anti-lavado. El artculo 16. Nadie puede ser molestado en su persona, familia, domicilio, papeles o posesiones, sino en virtud de mandamiento escrito de la autoridad competente, que funde y motive la causa legal del procedimiento.

LFPIORPI Captulo V, de las visitas de verificacin - La SHCP podr realizarlas de oficio y en cualquier momento y sern sujetas a lo dispuesto en la Ley Federal de Procedimiento Administrativo. Reglamento de la LFPIORPI - El SAT llevara a cabo las visitas de verificacin

Ley Federal de Procedimiento Administrativo. Las autoridades administrativas podrn llevar a cabo visitas de verificacin ordinarias y extraordinarias. El visitador del SAT, al momento de practicar la visita, debe contar con una orden firmada y expedida por la autoridad competente . La orden con la que deber contar quien practique la visita de verificacin, es expedida

por el Administrador Local de Auditora Fiscal. Se realiza la visita ante la presencia de dos testigos designados por la persona visitada y al final de la verificacin debe entregarse un acta firmada por ambos en la que consten los resultados. La informacin y documentacin soporte de los Avisos, as como la identidad de quienes los hayan presentado, se considera confidencial y reservada en los

trminos de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica. Durante las investigaciones y el proceso penal federal, se mantendr el resguardo absoluto de la identidad y de cualquier dato personal que se obtenga derivado de la aplicacin de la Ley. Los Avisos que se presenten en trminos de esta Ley en ningn caso tendrn, por s mismos, valor probatorio pleno. En ningn caso el Ministerio Pblico podr sostener su investigacin exclusivamente en los Avisos. La Unidad de Inteligencia Financiera de la Procuradura General de la Repblica podr consultar las bases de datos de la Secretara que contienen los Avisos.

Asimismo, la Unidad podr solicitar a la Secretara la verificacin de informacin y documentacin, en relacin con la identidad de personas, domicilios, nmero telefnicos, direcciones de correos electrnicos, operaciones negocios o actos jurdicos de quienes realicen Actividades Vulnerables. El titular de la Secretara, mediante acuerdo, autorizar a los servidores pblicos que puedan realizar intercambios de informacin HISTORIA La acuacin de la moneda metlica se inici hacia el ao 580 A.C. por los aqueos en

Grecia, quienes las hacan de plata gruesa, acuadas por una sola cara, sin epgrafe. La Orden de los Pobres Caballeros de Cristo del Templo de Salomn, tambin conocidos como los Templarios, fue creada en 1118. El Papa Inocente II eximi a la orden de responder a las leyes de hombre. Durante esa poca, la Iglesia prohiba los prstamos con intereses, lo cual era condenado como usura. El primer antecedente conocido que vincula al dinero con la

actividad criminal, se remonta a 1529, cuando el rey Francisco I de Francia, pag 12 millones de escudos como rescate por sus hijos tomados rehenes en Espaa. Debi esperar 4 meses, mientras los secuestradores contaban el dinero y comprobaban la autenticidad de las monedas, de las cuales rechazaron 40.000. La costumbre de utilizar prcticas para disfrazar ingresos provenientes de actividades ilcitas se remonta a los siglos

XVI y XVIII, cuando los piratas se transformaron en pioneros en la prctica del lavado de oro y el blanco de sus ataques fueron las naves comerciales europeas. Una gran parte de las riquezas acumuladas por corsarios y piratas, fueron resguardadas por los herederos de la tradicin templar y por los banqueros de origen judo. As surgieron los refugios financieros. Reconocidos juristas fueron convocados a disertar sobre el tema y brindar una solucin de

carcter jurdico. Los mas destacados fueron Hugo Grotius y el Padre Francisco de Vittoria. Hugo Grotius (Delft, Pases Bajos, 10 de abril de 1583 - Rostock, Alemania, 28 de agosto de 1645) En 1612, Inglaterra ofreci a los piratas que abandonaran su profesin, un perdn

incondicional y el derecho a conservar el producto de sus felonas. Francisco de Vittoria (Burgos, Castilla; 1486 - Salamanca, Espaa; 12 agosto de 1546) de La denominacin contempornea de la actividad delictiva llamada lavado de dinero o legitimacin de capitales, encuentra su origen en los Estados Unidos en la dcada de

los 20s. En esta poca, las mafias norteamericanas crearon una red para esconder la procedencia ilcita del dinero que alcanzaban con sus actividades de contrabando de bebidas alcohlicas prohibidas por la Ley Seca entre otras. Meyer Lansky, de origen judo, es considerado el creador de la mayor parte del sistema financiero de lavado de dinero de la mafia estadounidense. Los fondos provenientes de la explotacin de actividades ilegales eran

depositados en negocios aparentemente legtimos, usualmente lavanderas, capaces de ocultar grandes cantidades de dinero en efectivo que ingresara al sistema bancario una vez que estos negocios obtuvieran un ingreso equiparable a la cantidad razonable de dinero sucio que sera blanqueado. El Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI) es un organismo intergubernamental creado en 1989 por los Ministros de sus jurisdicciones miembros

(miembros del G7) en Pars. Actualmente cuenta con 36 Estados miembros. Los objetivos del GAFI son establecer normas y promover la aplicacin efectiva de las medidas legales, reglamentarias y operativas para combatir el lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y otras amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional. El GAFI ha emitido 40 recomendaciones a la fecha, a continuacin, el enlace del documento que las comprende: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recom mendations/pdfs/FATF_Recommendations.pdf http://www.fatf-gafi.org/

Las 40 recomendaciones del GAFI. 1. Evaluacin de riesgos y aplicacin de un enfoque basado en riesgo 2. Cooperacin y coordinacin nacional 3. Delito de lavado de activos 4. Decomiso y medidas provisionales 5. Delito de financiamiento del terrorismo 6. Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo 7. Sanciones financieras dirigidas relacionadas a la proliferacin 8. Organizaciones sin fines de lucro 9. Leyes sobre el secreto de las instituciones financieras 10. Debida diligencia del cliente Las 40 recomendaciones del GAFI. 13. Banca corresponsal 14. Servicios de transferencia de dinero o valores

15. Nuevas tecnologas 16. Transferencias electrnicas 17. Dependencia en terceros 18. Controles internos y filiales y subsidiarias 19. Pases de mayor riesgo 20. Reporte de operaciones sospechosas 21. Revelacin (tipping-off) y confidencialidad 22. APNFD: debida diligencia del cliente Las 40 recomendaciones del GAFI. 23. APNFD: Otras medidas 24. Transparencia y beneficiario final de las personas jurdicas 25. Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurdicas 26. Regulacin and supervisin de las instituciones financieras

27. Facultades de los supervisores 28. Regulacin y supervisin de las APNFD 29. Unidades de inteligencia financiera 30. Responsabilidades de las autoridades de orden pblico e investigativas 31. Facultades de las autoridades de orden pblico e investigativas 32. Mensajeros de efectivo 33. Estadsticas 34. Gua y realimentacin Para qu sirven las UIF's? Segn la recomendacin 29 del GAFI, los pases deben establecer una unidad de inteligencia financiera (UIF) que sirve como centro nacional para la recepcin y anlisis de transacciones sospechosas e informes, solicitando su membresa en el Grupo Egmont.

Este grupo proporciona un foro alrededor del mundo para mejorar el apoyo a los gobiernos en la lucha contra el lavado de dinero. Las 40 recomendaciones del GAFI. 35. Sanciones 36. Instrumentos internacionales 37. Asistencia legal mutua 38. Asistencia legal mutua: congelamiento y decomiso 39. Extradicin 40. Otras formas de cooperacin internacional En 1995, un grupo de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) se reuni en el Palacio Egmont Arenberg en Bruselas, Blgica y decidi establecer una red informal de unidades de inteligencia financiera en todo el mundo para la estimulacin

de la cooperacin internacional. http://www.egmontgroup.org/ Ampla y sistematiza la cooperacin internacional de intercambio recproco de informacin de inteligencia financiera. Aumenta la eficacia de programas ofreciendo intercambio de personal y capacitacin. Fomenta la comunicacin segura mediante la aplicacin de la

tecnologa, actualmente va la Egmont Secure Web (ESW). El Grupo Wolfsberg es un una asociacin de 11 bancos globales creada en el ao 2000 en la mansin Wolfsberg en Suiza. El objetivo del grupo Wolfsberg es desarrollar servicios financieros, estndares de la industria y productos relacionados con la identificacin de clientes y usuarios, prevencin del lavado de dinero y polticas contra el financiamiento al terrorismo. Los bancos que conforman el grupo son:

Banco Santander. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ. Barclays. Citigroup. Credit Suisse. Deutsche Bank.

Goldman Sachs. HSBC. J.P. Morgan Chase. Socit Genrale. UBS. http://www.wolfsberg-principles.com/ Ro Nazas 175. Col. Bellas Lomas. San Luis Potos, S.L.P. C.P. 78210 Tels: 813-98-68 y 813-98-73

Fax: + (52) (444) 813-76-60. [email protected] www.ocanaocanaycia.com @ocanaycia Hermanos Infante Nm. 240 Col. Parque Espaa Esq. con Julin Carrillo San Luis Potos, S.L.P. C.P. 78250 Tels.: 817-79-40 al 46 128-62-75 al 80 [email protected] www.barrerabarrera.com @BarreraSLP

/barrerabarrerasc *Actividades Vulnerables Prestacin de servicios de comercio exterior como agente aduanal. Identificacin a) Vehculos terrestres, areos y martimos, nuevos y usados, cualquiera que sea el valor de los bienes.

b) Mquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas, cualquiera que sea el valor de los bienes. Aviso Las actividades anteriores sern objeto de aviso en todos los casos antes sealados. c) Equipos y materiales para la elaboracin de tarjetas de pago, cualquiera que sea el valor de los bienes. d) Joyas, relojes, piedras y metales preciosos, cuyo valor individual sea igual o superior 485 veces de salario mnimo

($31,409), vigente en el Distrito Federal. e) Obras de arte, cuyo valor individual sea igual o superior a 4,815 veces de salario mnimo ($311,820) vigente en el Distrito Federal. f) Materiales de resistencia balstica para la prestacin de servicios de blindaje de vehculos, cualquiera que sea el valor de los bienes. VOLVER *Actividades Vulnerables Identificacin a)

Aviso La transmisin o constitucin de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantas que se constituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos pblicos de vivienda. 16 mil salarios mnimos $1,036,160

b) El otorgamiento de poderes para actos de administracin o dominio otorgados con carcter irrevocable. Las operaciones previstas en este inciso siempre sern objeto de aviso. c)

La constitucin de personas morales, su modificacin patrimonial derivada de aumento o disminucin de capital social, fusin o escisin, as como la compraventa de acciones y partes sociales de tales personas. 8025 salarios mnimos $519,699 A).- Tratndose de los notarios

pblicos. Uso de efectivo y metales. Los fedatarios pblicos, en los instrumentos en los que hagan constar cualquiera de los actos u operaciones a que se refiere el artculo 32, debern de identificar la forma en la que se paguen las obligaciones que de ellos deriven cuando las operaciones tengan un

valor igual o superior al equivalente a 8,025 veces el salario mnimo vigente ($519,699) en el Distrito Federal. d) La constitucin o modificacin de fideicomisos traslativos de domnio o de garanta sobre inmuebles, salvo los que se constituyan para garantizar algn crdito a favor de instituciones del sistema

financiero u organismos pblicos de vivienda. e) El otorgamiento de contratos de mutuo o crdito, con o sin garanta, en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero o no sea un organismo pblico de vivienda. 8025 salarios mnimos $500,198.25

Las operaciones previstas en este inciso siempre sern objeto de aviso. Actividades Vulnerables B).-Tratndose de corredores pblicos. Identificacin a)

La realizacin de avalos sobre bienes con valor igual o superior a 8,025 das de salario mnimo general diario ($519,699) vigente en el Distrito Federal.. b) La constitucin de personas morales mercantiles, su modificacin patrimonial derivada de aumento o disminucin de capital social, fusin o escisin, as como la compraventa de acciones

y partes sociales de personas morales mercantiles. c) La constitucin, modificacin o cesin de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con la legislacin aplicable puedan actuar; d) El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o crditos

mercantiles en los que, de acuerdo con la legislacin aplicable, puedan actuar y en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero. Aviso Uso de efectivo y metales. Sern objeto de aviso ante la SHCP los actos u operaciones

anteriores en trminos de los incisos de este apartado. Los fedatarios pblicos, en los instrumentos en los que hagan constar cualquiera de los actos u operaciones a que se refiere el artculo 32, debern de identificar la forma en la que se paguen las obligaciones que de ellos deriven cuando las operaciones tengan un

valor igual o superior al equivalente a 8,025 veces el salario mnimo vigente ($200,000) en el Distrito Federal. Actividades Vulnerables Identificacin C).-Fedatarios pblicos y dems servidores pblicos a quienes

las leyes les confieran la facultad de dar fe publica en el ejercicio de sus atribuciones correspondientes. Cuando en el ejercicio de sus atribuciones correspondientes, intervengan en la realizacin

de actividades vulnerables. Aviso Uso de efectivo y metales. N/A VOLVER a) La compraventa de bienes inmuebles o la cesin de derechos sobre estos; b) La administracin y manejo de recursos; valores o cualquier otro activo de sus clientes;

c) El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores; d) La organizacin de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para al constitucin, operacin y administracin de sociedades mercantiles, o e) La constitucin, escisin, fusin, operacin y administracin de personas morales o vehculos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles. VOLVER I. Recibir los Avisos de quienes realicen las Actividades Vulnerables a que se refiere la Seccin Segunda del Captulo III; II. Requerir la informacin, documentacin, datos e imgenes necesarios para el ejercicio de sus facultades y

proporcionar a la Unidad la informacin que le requiera en trminos de la presente Ley; III. Coordinarse con otras autoridades supervisoras y de seguridad pblica, nacionales y extranjeras, as como con quienes realicen Actividades Vulnerables, para prevenir y detectar actos u operaciones relacionados con el objeto de esta Ley, en los trminos de las disposiciones legales aplicables; IV. Presentar las denuncias que correspondan ante el Ministerio Pblico de la Federacin cuando, con motivo del ejercicio de sus atribuciones, identifique hechos que puedan constituir delitos; V. Requerir la comparecencia de presuntos infractores y dems personas que puedan contribuir a la verificacin del cumplimiento de las obligaciones derivadas de la presente Ley; VI. Conocer y resolver sobre los recursos de revisin que se interpongan en contra de las sanciones aplicadas; VII. Emitir Reglas de Carcter General para efectos de esta Ley, para mejor proveer en la esfera administrativa, y VIII. Las dems previstas en otras disposiciones de esta Ley y otros ordenamientos jurdicos aplicables. VOLVER

I. Interpretar para efectos administrativos la Ley, el presente Reglamento, las Reglas de Carcter General y dems disposiciones que de estos emanen, excepto por lo que refiere a las atribuciones que correspondan a la Unidad; II. Requerir a quienes realicen las Actividades Vulnerables a que se refiere el artculo 17 de la Ley, la informacin, documentacin, datos o imgenes necesarios para el ejercicio de sus atribuciones; III. Determinar y expedir los formatos oficiales para la presentacin de los Avisos; IV. Determinar y dar a conocer los medios de cumplimiento alternativos a que se refiere el artculo 16 del presente Reglamento, y V. Participar en la suscripcin, en conjunto con el SAT, de los convenios a que se refiere el artculo 32 del presente Reglamento.

VOLVER I. Integrar y mantener actualizado el padrn de personas que realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artculo 17 de la Ley, de conformidad con el Captulo Tercero del presente Reglamento; II. Recibir los Avisos de quienes realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artculo 17 de la Ley y remitirlos a la UIF; III. Llevar a cabo las visitas de verificacin a que se refiere el Captulo V de la Ley y, en su caso, requerir la informacin, documentacin, datos o imgenes necesarios para comprobar el cumplimiento de las obligaciones derivadas de la Ley, el presente Reglamento y las Reglas de Carcter General; IV. Vigilar el cumplimiento de las obligaciones de la presentacin de Avisos de quienes realicen las Actividades Vulnerables establecidas en el artculo 17 de la Ley y, en su caso, requerir la presentacin cuando los sujetos obligados no lo hagan en los plazos establecidos en la Ley, el presente Reglamento y las dems disposiciones

jurdicas aplicables; VOLVER V. Emitir opinin sobre las Reglas de Carcter General y los formatos oficiales que deba expedir la Secretara, cuando esta se lo solicite; VI. Participar, en conjunto con la UIF, en la suscripcin de los convenios a que se refiere el artculo 32 del presente Reglamento; VII. Imponer las sanciones administrativas previstas en la Ley, y VIII. Informar a las autoridades competentes cuando se actualicen los supuestos previstos en los artculos 56, 57, 58 y 59 de la Ley, a efecto de que estas procedan a imponer las sanciones correspondientes. VOLVER

PGR Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada TTULO SEGUNDO DE LA INVESTIGACIN DE LA DELINCUENCIA ORGANIZADA CAPTULO QUINTO DEL ASEGURAMIENTO DE BIENES SUSCEPTIBLES DE DECOMISO Artculo 29.- Cuando existan indicios suficientes que hagan presumir fundadamente que una persona es miembro de la delincuencia organizada, el Ministerio Pblico de la Federacin podr disponer, previa autorizacin judicial, el aseguramiento de los bienes de dicha persona, as como de aqullos respecto de los cuales sta se conduzca como dueo, quedando a cargo de sus tenedores acreditar la procedencia legtima de dichos bienes, en cuyo caso deber ordenarse levantar el aseguramiento.

VOLVER Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita Artculo 3.- Para los efectos de esta Ley se entender por: Fraccin XII. Relacin de negocios: a aquella establecida de manera formal y cotidiana entre quien realiza una Actividad Vulnerable y sus clientes, excluyendo los actos u operaciones que se celebren ocasionalmente, sin perjuicio de lo que establezcan otras disposiciones legales y reglamentarias. VOLVER

Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita Artculo 3.- Para los efectos de esta Ley se entender por : Fraccin III. Beneficiario Controlador, a la persona o grupo de personas que: a) Por medio de otra o de cualquier acto, obtiene el beneficio derivado de stos y es quien, en ltima instancia, ejerce los derechos de uso, goce y disfrute, aprovechamiento o disposicin de un bien o servicio, o b) Ejerce el control de aquella persona moral que, en su carcter de cliente o usuario, lleve a cabo actos u operaciones con quien realice Actividades Vulnerables, as como las personas por cuenta de quienes celebra alguno de ellos.

Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita Artculo 3.- Para los efectos de esta Ley se entender por : Se entiende que una persona o grupo de personas controla a una persona moral cuando, a travs de la titularidad de valores, por contrato o de cualquier otro acto, puede: i. Imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas generales de accionistas, socios u rganos equivalentes, o nombrar o destituir a la mayora de los consejeros, administradores o sus equivalentes; ii. Mantener la titularidad de los derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de ms del

cincuenta por ciento del capital, o iii. Dirigir, directa o indirectamente, la administracin, la estrategia o las principales polticas de la misma. VOLVER

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